证券从业资格考试：2017年5月《金融市场基础知识》单选题
31.净资本是证券公司在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行( )后得出的综合性风险控制指标。
A.纳税调整
B.负债调整
C.资产调整
D.风险调整
参考答案：D
解题思路：
净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。其计算公式为：净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其他调整项目。
32.可转换公司债券的回售条件一般是( )。
A.公司股价在一段时间内连续偏离转换价格
B.公司股价在一段时间内连续在转换价格左右小幅波动
C.公司股价在一段时间内连续低于转换价格达到一定幅度
D.公司股价在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度
参考答案：C
解题思路：
可转换公司债券的回售是指公司股票在一段时间内连续低于转换价格达到某一幅度时，可转换公司债券持有人按事先约定的价格将所持可转换债券卖给发行人的行为。
33.基金市场是基金份额发行和流通的市场，其中通过投资者向基金管理公司申购和赎回实现流通转让的是( )。
A.封闭式基金
B.开放式基金
C.不可转让基金
D.可转让基金
参考答案：B
解题思路：
基金市场是基金份额发行和流通的市场。证券投资基金根据运作方式的不同，可以分为封闭式基金和开放式基金。封闭式基金在证券交易所挂牌交易，而开放式基金则通过投资者向基金管理公司申购和赎回实现流通转让。
34.利润实现数未达到盈利预测的( )的，除因不可抗力外，中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。
A.100%
B.50%
C.80%
D.30%
参考答案：B
解题思路：
根据《上市公司证券发行管理办法》第六十七条，利润实现数未达到盈利预测的百分之五十的，除因不可抗力外，中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。
35.在中国申请发行人民币债券的国际开发机构应向( )递交债券发行申请。
A.证监会
B.中国人民银行
C.财政部
D.银监会
参考答案：C
解题思路：
在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同意。
36.关于证券公司定向资产管理业务规则，下列描述错误的是( )。
A.接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元
B.证券公司不可以在规定的最低限额的基础上，提高本公司客户委托资产净值的最低限额
C.客户委托资产可以是客户合法持有的集合资产管理计划份额
D.证券公司从业人员的配偶不得作为本公司定向资产管理业务的客户
参考答案：B
解题思路：
B项，《证券公司定向资产管理业务实施细则》第十条规定，证券公司从事定向资产管理业务，接受单一客户委托资产净值的最低限额，应当符合中国证监会的规定。证券公司可以在规定的最低限额的基础上，提高本公司客户委托资产净值的最低限额。
37.证券交易所的设立和解散由( )决定。
A.中国证监会
B.中国证券业协会
C.全国人大
D.国务院
参考答案：D
解题思路：
《证券法》第一百零二条规定，证券交易所的设立和解散，由国务院决定。我国内地有两家证券交易所——上海证券交易所和深圳证券交易所。两家证券交易所均按会员制方式组成，是非营利性的事业法人。
38.以下关于基金资产估值，表述错误的是( )。
A.基金管理人每个工作日对基金资产估值
B.基金资产估值的责任人是基金托管人
C.基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
D.基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核
参考答案：B
解题思路：
我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。
39.金融衍生工具的基本特征不包括( )。
A.跨期性
B.联动性
C.保值性
D.杠杆性
参考答案：C
解题思路：
金融衍生工具是指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或数值)变动的派生金融产品，具有下列四个显著特性：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。
40.以下关于我国银行间债券市场非金融企业债券融资工具的说法错误的是( )。
A.由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行资信评级
B.由金融机构承销
C.在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算
D.在证券交易所交易
参考答案：D
解题思路：
证券交易场所分为证券交易所和其他交易场所两大类。银行间债券市场参与者有境内商业银行、非银行金融机构、非金融机构、可经营人民币业务的外国银行分行等，属于其他交易场所。
推荐阅读：
延伸阅读:
更多证券从业资格证考试报考条件、考试时间和历年真题在这里>>>证券从业资格证考试
考试拿高分? 考无忧助你考试无忧>>>专家推荐在线考题
