2016年5月初级银行从业资格考试：《银行管理》真题（单项选择题）
单项选择题
21.下列属于破坏金融管理秩序罪的是()。
A.非国家工作人员受贿罪
B.签订、履行合同失职被骗罪
C.危害货币管理罪
D.挪用资金罪
参考答案：C
解题思路：
破坏金融管理秩序罪是指违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。包括危害货币管理罪、破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。银行业相关职务犯罪主要包括职务侵占罪，挪用资金罪，非国家工作人员受贿罪，签订、履行合同失职被骗罪。
22.政府满足纯公共需要的一般性支出是()。
A.公共支出
B.购买性支出
C.政府投资
D.转移性支出
参考答案：A
解题思路：
公共支出指政府满足纯公共需要的一般性支出，包括购买性支出和转移性支出两大部分。政府投资指财政用于资本项目的建设支出，最终将形成各种类型的固定资产。
23.()是指除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。
A.全面性
B.全程性
C.全员性
D.全局性
参考答案：A
解题思路：
全面性，就是除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。选项A正确。全程性，就是风险管理贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，而是体现在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。全员性，就是从董事会、高管层、监事会到每一位员工，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。
24.下列不属于商业银行可以经营的业务的是()。
A.实施外汇管理
B.发放贷款
C.吸收公众存款
D.办理结算
参考答案：A
解题思路：
商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
25.下列关于内部控制的职责分工中，董事会的职责不包括()。
A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
B.负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
C.负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
参考答案：C
解题思路：
负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。
26.下列关于内部控制的说法中，正确的是()。
A.内部控制的最终目标是促进商业银行发展战略顺利实现
B.内部控制的基本原则包括全面性原则和制衡性原则
C.高级管理层负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
D.内部控制管理职能部门是内部控制的“第一道防线”
参考答案：A
解题思路：
内部控制的基本原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则，选项B错误。董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营.选项C错误。内控管理职能部门是内部控制的“第二道防线”，业务部门是内部控制的“第一道防线”，选项D错误。
27.有两个或两个以上委托人的信托业务是()。
A.资金信托
B.单一信托
C.集合信托
D.财产信托
参考答案：C
解题思路：
根据委托人人数的不同，信托业务可分为单一信托和集合信托。只有一个委托人的信托为单一信托;有两个或两个以上委托人的信托为集合信托。
28.金融企业固定资产的特征不包括()。
A.为生产商品而持有的有形资产
B.为出租而持有的有形资产
C.使用寿命必须超过3个会计年度
D.为经营管理而持有的有形资产
参考答案：C
解题思路：
金融企业的固定资产是同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;②使用寿命超过一个会计年度。
29.下列选项中，属于董事会应对商业银行经营活动的合规性履行的合规管理职责的是()。
A.制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工
B.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
C.识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调
D.明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性
参考答案：B
解题思路：
董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：①审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施;②审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价.以使合规缺陷得到及时有效的解决;③授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督;④商业银行章程规定的其他合规管理职责。选项A、C、D属于高级管理层应履行的合规管理职责。
30.根据()的不同，贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。
A.贷款资金来源和经营模式
B.贷款期限
C.借款人性质
D.贷款方式
参考答案：A
解题思路：
按照贷款资金来源和经营模式不同，贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款;按照贷款期限不同，分为短期贷款、中期贷款和长期贷款;按照借款人性质不同，分为公司贷款和个人贷款;按照贷款方式不同，分为信用贷款和担保贷款。
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