2015年5月银行业中级专业人员职业资格考试《风险管理》真题：单项选择题
1.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于( )类别。
A.操作风险
B.流动性风险
C.法律风险
D.市场风险
参考答案：A
解题思路：
内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。若银行未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程缺失、设计不完善;若有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于执行无效。
2.商业银行的零售存款通常被认为是( )。
A.比较稳定的负债，流动性风险低
B.来源分散，流动性风险高
C.来源集中，流动性风险低
D.不稳定的负债，流动性风险高
参考答案：A
解题思路：
从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。
3.某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法(试行)》，按照权重法计算其风险加权资产是( )。
A.55亿
B.75亿
C.50亿
D.82.5亿
参考答案：A
解题思路：
权重法下，不同资产类别分别对应不同风险权重。例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国政策性银行的债权、对多边开发银行、国际清算银行以及国际货币基金组织的债权权重为0;对一般企业的债权权重为100%;对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75%;对个人住房抵押贷款债权权重为50%;对个人其他债权权重为75%。则题中按照权重法计算的商业银行的风险加权资产为110×50%=55(亿)。
4.下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是( )。
A.情景选择
B.定量压力测试
C.资本规划
D.定性压力测试及管理行动
参考答案：C
解题思路：
资本充足率压力测试框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动和结果输出。
5.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。
A.久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱
B.久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱
C.久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小
D.久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响
参考答案：D
解题思路：
A项，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性也随之增强;C项，久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大。
6.目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。
A.会计资本
B.经济资本
C.账面资本
D.监管资本
参考答案：D
解题思路：
根据不同的管理需要和本质特性，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。
7.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。
A.黄金
B.上市公司发行的企业债券
C.商业银行承兑的汇票
D.人民银行发行的票据
参考答案：B
解题思路：
信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵(质)押品中的金融质押品。
8.商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平均收益为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在( )。
A.-0.2%～0.4%
B.-0.05%～0.1%
C.-0.05%～0.25%
D.0.1%～0.25%
参考答案：A
解题思路：
正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P(μ-σ<X<μ+σ)≈68%;P(μ-2σ<X<μ+2σ)≈95%;P(μ-2.5σ<X<μ+2.5σ)≈99%。则当概率为95%时，可得-0.2%<X<0.4%。
9.下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是( )。
A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失
B.预期损失并不一定会真实发生
C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失
D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定
参考答案：C
解题思路：
预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。
10.商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是( )。
A.尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性
B.建立多层次的流动性屏障
C.通过金融市场控制风险
D.提高流动性管理的预见性
参考答案：A
解题思路：
商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：①提高流动性管理的预见性;②建立多层次的流动性屏障;③通过金融市场控制风险。A项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。
11.某商业银行2010年度营业收入为8亿元;2011年度营业总收入为11.5亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券的净收益1.5亿元;2012年度营业总收入为7亿元，则根据基本指标法，该行2013年应持有的操作风险经济资本为( )。
A.1.325亿元
B.1.25亿元
C.1亿元
D.1.5亿元
参考答案：B
解题思路：
根据基本指标法,操作风险资本要求的计算公式为
其中，GI为过去三年中每年正的总收入(不包括银行账户“拥有至到期日”和“可供出售”两类证券出售实现的损益)，n为过去三年中总收入为正的年数，为15%。则该行2013年应持有的操作风险经济资本=(8+11.5-1.5+7)×15%/3=1.25(亿元)。
12.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是( )。
A.以长期负债为短期资产融资
B.以短期负债为长期资产融资
C.保持资产负债结构不变
D.以长期负债为长期资产融资
参考答案：A
解题思路：
如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。
13.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是( )。
A.专家评估、损失数据收集、情况分析
B.自我评估、流程图、情景分析
C.自我评估、损失数据收集、关键风险指标
D.专家评估、流程图、关键风险指标
参考答案：C
解题思路：
商业银行通常借助自我评估法进行操作风险识别。商业银行还应当制定一整套程序，定期监控操作风险状况和重大风险事件，并及时向高级管理层和董事会报告有关信息。当前商业银行操作风险监控主要有关键风险指标和损失数据收集两种方法。
14.在操作风险资本计量的方法中，( )是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别示出对应的资本，然后加总九类产品线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。
A.标准法
B.高级计量法
C.基本指标法
D.内部评级法
参考答案：A
解题思路：
标准法将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。
15.商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是( )。
A.加强内部控制体系的建设
B.购买商业保险
C.设立应急预案和连续营业计划
D.业务外包
参考答案：A
解题思路：
商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之问的关系。自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程度和发生概率两个角度来评估操作风险的重要程度。
16.商业银行最基本、最常用的风险识别方法是( )。
A.情景分析法
B.资产财务状况分析法
C.制作风险清单
D.专家调查列举法
参考答案：C
解题思路：
制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外常用的风险识别与分析的方法还有：①资产财务状况分析法;②失误树分析方法;③分解分析法。
17.从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依赖度______、自身流动性风险管理的要求______。( )
A.较低;较低
B.较低;较高
C.较高;较低
D.较高;较高
参考答案：D
解题思路：
对大型商业银行来说，大额负债依赖度比率为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。从事积极资产负债管理的商业银行属于积极主动负债。
18.下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是( )。
A.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
B.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
C.报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
D.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
参考答案：D
解题思路：
D项属于资本充足率监督检查的范围。资本充足率监督检查包括但不限于以下内容：①评估商业银行全面风险管理框架;②审查商业银行对合格资本工具的认定，以及各类风险加权资产的计量方法和结果，评估资本充足率计算结果的合理性和准确性;③检查商业银行内部资本充足评估程序，评估公司治理、资本规划、内部控制和审计;④对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、集中度风险、银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险及战略风险等各类风险进行评估，并对压力测试工作开展情况进行检查。
19.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是( )。
A.负责制定市场风险管理制度和程序
B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险
C.负责确定本行可以承受的市场风险水平
D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性
参考答案：A
解题思路：
A项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。
20.商业银行可以选择三种不同的操作风险资本计量方法，其中风险敏感度最高的是( )。
A.内部评级法
B.标准法
C.基本指标法
D.高级计量法
参考答案：D
解题思路：
商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以实现操作风险管理水平的全面提升，增强银行的核心竞争力。
推荐阅读：
延伸阅读：
更多银行从业资格证考试报考条件、考试时间和历年真题在这里>>>银行从业资格证考试
想考试拿高分? 考无忧助你考试无忧>>>专家推荐在线考题
