2010年5月银行从业资格证考试《风险管理》真题（单项选择题）
1.商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值约为( )。
A.100万元
B.700万元
C.至少700万元
D.至多700万元
参考答案：D
解题思路：
根据投资组合原理，投资组合的整体VaR小于其所包含的每个单体VaR之和，因此，部门当期的整体VaR值要小于700万元。
2.某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为( )。
A.5%
B.6.25%
C.5.5%
D.5.75%
参考答案：A
解题思路：
经风险调整的资本收益率的计算公式如下:
其中，NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。所以RAROC=(500-60-40)/8000=5%。
3.假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为( )。
A.-1.5
B.-1
C.1.5
D.1
参考答案：C
解题思路：
久期缺口的计算公式如下:久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期，将题中数据代入上式得，久期缺口=6-(900/1000)×5=1.5。
4.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的( )的成本。
A.监管资本
B.注册资本
C.经济资本
D.会计资本
参考答案：C
解题思路：
资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。
5.商业银行施行操作风险自我评估的合理流程是( )。
(1)全员风险识别与报告
(2)控制措施评估
(3)报告自我评估工作与日常控制
(4)制定与实施控制优化方案
(5)作业流程分析、风险识别与评估
A.(1)(3)(2)(4)(5)
B.(1)(5)(3)(2)(4)
C.(1)(5)(2)(4)(3)
D.(1)(2)(3)(4)(5)
参考答案：C
解题思路：
在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用流程分析法、情景模拟法、引导会议法、调查问卷法等方法，并借助操作风险定义及损失事件分类、操作风险损失事件历史数据、各类业务检查报告等相关资料进行操作风险自我评估。操作风险自我评估的合理流程为:全员风险识别与报告;作业流程分析、风险识别与评估;控制措施评估;制定与实施控制优化方案;报告自我评估工作与日常监控。
6.既能衡量商业银行盈利水平，同时也考虑了商业银行所承担风险水平的指标是( )。
A.核心资本充足率(CAR)
B.资产收益率(RQA)
C.经风险调整的资本收益率(RAROC)
D.股本收益率(ROE)
参考答案：C
解题思路：
采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)。
7.某商业银行具有一笔5000万元的贷款，期限为8年，固定贷款利率为8%，支持该笔贷款的是5000万元的浮动利率活期存款池，则该银行的资产负债面临( )。
A.重新定价风险
B.收益率曲线风险
C.基准风险
D.期权性风险
参考答案：A
解题思路：
重新定价风险源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益减少、经济价值降低。
8.假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款组成(如下表所示)，则该资产组合一年期的预期损失为( )万元。
A.28
B.15
C.36
D.4
参考答案：C
解题思路：
预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。即预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露，则该资产组合的一年期预期损失为:3000×1%×(1-60%)+2000×2%×(1-40%)=36(万元)。
9.根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应当包括( )两个维度。
A.内部评级和外部评级
B.客户评级和监管分析
C.客户评级和债项评级
D.分行评级和总行评级
参考答案：C
解题思路：
商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度:第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险;第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素。
10.商业银行信用风险管理中，贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，对此下列描述错误的是( )。
A.债项评级只能用于贷前审批，是对债项风险的一种预先判断
B.贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价
C.债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素
D.贷款分类综合考虑客户信用风险因素和债项交易损失因素、根据预期损失对信贷资产进行划分
参考答案：A
解题思路：
贷款分类与债项评级的区别是:①贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级，主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价;②债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成，可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类。
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