2012年银行从业资格考试《风险管理》真题：多项选择题
81.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别?( )
A.银行员工窃取客户账户资金
B.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金
C.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失
D.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗
E.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动
参考答案：BDE
解题思路：
外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的“威胁”。属于外部事件的有：①外部欺诈;②洗钱;③政治风险;④监管规定;⑤业务外包;⑥自然灾害;⑦恐怖威胁。AC两项均属于内部事件。
82.下列哪些风险因素的变化可能对商业银行的各类资产、负债价值造成重大影响，商业银行应根据自身业务特色和需要对其定期进行压力测试?( )
A.存贷款基准利率连续累计上调250个基点
B.所持有主要外币相对于本币贬值20%
C.水、电等基本生活资料价格上涨超过30%
D.GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标的波动幅度超过50%
E.市场收益率降低50%
参考答案：ABDE
解题思路：
商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：①存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点;②市场收益率提高/降低50%;③持有主要外币相对于本币升值/贬值20%;④重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%;⑤GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。
83.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有( )。
A.业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险
B.X银行在通过业务外包来转移操作风险
C.外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
D.外包服务最终责任人依然是X银行
E.业务外包本身也可能存在风险
参考答案：BCDE
解题思路：
A项业务外包和保险可将风险转移或缓释，不能从根本上规避操作风险。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。
84.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为( )。
A.验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性
B.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进
C.验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段
D.验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境
E.验证是银行优化内部评级模型的重要手段
参考答案：CE
解题思路：
验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的重要方式，验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。
85.商业银行保持良好的流动性状况对其运营产生的积极作用有( )。
A.避免商业银行的资产被迫廉价出售
B.降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价
C.增进市场信心、向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还贷款
D.降低商业银行所面临的操作风险
E.确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系
参考答案：ABCE
解题思路：
商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉，保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：①增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的;②确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系;③避免银行资产廉价出售，损害股东利益;④降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。
86.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。
A.资本充足率
B.大额负债依赖度
C.成本收入比
D.正常贷款迁徙率
E.不良贷款迁徙率
参考答案：DE
解题思路：
风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
87.商业银行可以从( )维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。
A.利润贡献度
B.客户
C.区域
D.行业
E.产品
参考答案：ABCDE
解题思路：
结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。
88.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。
A.货币利率
B.交易金额
C.期限
D.交割方式
E.即期汇率
参考答案：BD
解题思路：
远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。远期汇率可以根据传统的利率平价理论推导出来，并结合实际的金融市场状况进行调整。
89.某企业于当年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有( )。
A.要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告
B.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品
C.要求企业先偿还500万元，剩余部分展期半年
D.将该笔贷款调整为信用贷款
E.给予企业25%的利息减免
参考答案：ACE
解题思路：
贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调整为无信用风险品种等;②减少贷款额度;③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限);④调整贷款利率;⑤增加控制措施，限制企业经营活动。B项，如果私营企业设有董事长，判断应为私营有限责任公司，投资者对企业债务负有限责任，根据我国《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的财产才可以抵押;D项，将抵押贷款调整为信用贷款会增加信用风险。
90.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有( )。
A.在日常经营中持有足够水平的流动资金
B.保持资产与负债币种匹配
C.以核心存款作为贷款的主要资金来源
D.将大量短期借款用于长期贷款
E.将贷款集中于几个优势行业
参考答案：DE
解题思路：
D项，若商业银行将大量短期借款用于长期贷款导致资产负债期限的不匹配，从而导致较高的流动性风险;E项，若将贷款集中在几个优势行业会导致信用风险的过度集中，一旦客户集体违约，将导致严重的流动性风险。
以上就是2012年银行从业资格考试《风险管理》多项选择题真题及答案解析。
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