银行从业资格考试2013年6月《风险管理》真题：多选题
90.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证银行的业务持续运行，针对以上案例分析，下列描述正确的有( )。
A.外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
B.外包服务最终责任人依然是X银行
C.X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
D.业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险
E.业务外包本身也可能存在风险
参考答案：ABCE
解题思路：
D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。
91.下列关于商业银行战略与风险管理关系的描述中，正确的有( )。
A.商业银行追求业务调整增长的战略，必然要求提高风险管理水平以维护业务发展的稳定性、持续性
B.商业银行片面追求利润快速增长而忽略规模扩张带来的风险，最终会阻碍业务的扩大和利润的实现
C.风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要方面
D.商业银行的经营管理战略同风险管理是两个相对独立的范畴、相互作用不大
E.商业银行风险管理部门是一个成本中心，强调风险管理可能会降低商业银行的盈利，不利于长期经营战略的实现
参考答案：ABC
解题思路：
D项，商业银行的经营管理战略同风险管理密切相关，风险管理过程本身就是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径;E项，商业银行风险管理部门不是一个成本中心，一家追求风险与收益平衡的商业银行，战略目标要求其不断提高风险识别、计量、监测和控制能力，必将有效提高风险管理质量和效率，切实保障战略目标的最终实现。
92.在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为( )。
A.银行对社会经济发展和资源再分配有着重要的影响
B.银行具有很强的公众性
C.银行面临着复杂的风险种类
D.银行具有特殊的资产负债结构
E.银行业的垄断和竞争应保持适度均衡
参考答案：ABCDE
解题思路：
市场准入监管的必要性主要包括以下方面：①银行是一种含有复杂风险体系的行业;②银行具有特殊的资产结构;③银行具有很强的公众性;④存款人挤兑是很大威胁;⑤银行对社会经济发展和资源再分配有重大影响;⑥银行业具有很强的竞争性。另外严格银行业市场准入的主要目标是：①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系;②维护银行市场秩序、规范市场行为、限制恶性竞争、维护市场公平;③保护存款者利益。
93.在商业银行信用风险组合层面的区域风险识别中应关注( )。
A.银行客户的地区集中度
B.主要客户所在行业的发展趋势
C.区域开放度
D.银行业务集中地区的地方政府相关政策的适用性
E.银行客户集中地区的信用环境和法律环境
参考答案：ACDE
解题思路：
区域风险识别应特别关注：①银行客户是否过度集中于某个地区;②银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势，例如，区域的开放度，区域主导产业的扩张、持平或衰退，区域经济整体的上升或下滑等;③银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性;④银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化;⑤政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。
94.下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有( )。
A.商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷
B.商业银行缺乏经营特色和社会责任感
C.商业银行受到监管处罚
D.商业银行流动性状况恶化，出现支付困难
E.商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷
参考答案：ABCDE
解题思路：
声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险是一种多维风险，几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉。
95.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的是( )。
A.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险
B.监管规定的变化属于流程风险
C.输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
D.外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险
E.内部欺诈、失职违规属于人员风险
参考答案：ACDE
解题思路：
据操作风险的定义，商业银行的操作风险可分为四大类别：①人员因素，包括内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏等;②内部流程，包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷等;③系统缺陷，包括数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险等;④外部事件，包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害和恐怖威胁。
96.商业银行应恰当把握和控制( )等流动性比率/指标，一旦这些指标超过警戒线，处置不当则可能失去清偿能力，并最终导致商业银行破产。
A.贷款总额与核心存款的比率
B.易变负债与总资产比率
C.核心存款比例
D.现金头寸
E.大额负债依赖度
参考答案：ABCDE
解题思路：
流动性风险管理常用的比率/指标包括现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率以及大额负债依赖度。
97.下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有( )。
A.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标,越高越好
B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好
C.资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好
D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好
E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好
参考答案：ABCD
解题思路：
行业财务风险主要包括以下6种指标：①行业净资产收益率，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好;②行业盈亏系数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小;③资本积累率，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好;④行业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大;⑤行业产品产销率，该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大;⑥劳动生产率，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，单位员工产出越多。
98.在金融衍生品中，利率互换的主要作用有( )。
A.降低违约风险
B.丰富融资渠道
C.降低融资成本
D.管理汇率风险
E.管理利率风险
参考答案：BCE
解题思路：
互换(Swaps)是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约。利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，可以转移利率风险，同时，交易双方可利用各自在不同利率上的比较优势进行利率互换，有效降低各自的融资成本。D项，货币期货是适应跨境贸易和金融服务的需要而产生的，目的是管理汇率风险。
99.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有( )。
A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性
B.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况
C.应确保所开发的风险模型准确并长期有效
D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充
E.所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确
参考答案：ABD
解题思路：
C项，开发风险管理模型关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况;E项，商业银行应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。
100.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险，其中包括( )。
A.信用风险
B.银行账户利率风险
C.市场风险
D.操作风险
E.集中度风险
参考答案：ABCDE
解题思路：
资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。
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