2013年6月银行从业资格考试《风险管理》真题：多项选择题
81.流动性是指商业银行在一定时间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务和增加资产的能力，其基本因素不包括( )。
A.业务种类
B.经风险调整的收益率
C.成本
D.资金数量
E.时间
参考答案：AB
解题思路：
商业银行流动性的基本要素包括时间、成本和资金数量。流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用。
82.《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为( )。
A.若出现系统性的信贷增长过快，商业银行需再计提3%的逆周期超额资本
B.系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%
C.2.5%储备资本要求和0～2.5%逆周期资本要求
D.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%
E.系统重要性银行附加资本要求为1%
参考答案：BCDE
解题思路：
《商业银行资本管理办法(试行)》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%;②储备资本要求和逆周期资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0～2.5%的逆周期资本要求;③系统重要性银行附加资本要求为1%;④第二支柱资本要求，《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议Ⅲ确定的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。
83.下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有( )。
A.专家判断法
B.信用评分模型
C.内部评级体系
D.违约概率模型
E.二维评级体系
参考答案：ABD
解题思路：
信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。
84.根据巴塞尔新资本协议，下列债务人可被商业银行视为违约情形的有( )。
A.银行停止贷款计息
B.银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失
C.债务人财务状况恶化，商业银行核销贷款或已计提一定比例的贷款损失准备
D.债务人对银行的实质性债务逾期超过60天
E.债务人申请破产或已经破产，由此将不履行或延期履行偿付商业银行债务
参考答案：ABCE
解题思路：
根据巴塞尔新资本协议，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期;②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。
85.为减少避免商业银行追逐短期利益的高风险投机行为，商业银行宜采用( )指标来评估交易人员和业务部门的业绩。
A.经济增加值(EVA)
B.资本充足率(CAR)
C.资本收益率(ROA)
D.风险价值(VaR)
E.经风险调整的收益率(RAROC)
参考答案：AE
解题思路：
采用经风险调整的资本收益率和经济增加值这两项指标来评估交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风险意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。
86.下列关于商业银行战略风险的描述，正确的有( )。
A.战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失
B.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益
C.战略风险管理是一种长期性管理
D.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
E.战略管理是一种短期性管理
参考答案：BCD
解题思路：
战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。
87.与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当特别关注( )等风险因素的影响。
A.区域风险
B.行业风险
C.宏观经济因素
D.客户的偿债意愿
E.客户的偿债能力
参考答案：ABC
解题思路：
与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。主要包括：①宏观经济因素;②行业风险，指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失;③区域风险，指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
88.关于银行风险管理信息系统，下列表述正确的有( )。
A.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系
B.风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效
C.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责、风险管理系统必须设置不同的登录级别
D.核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据
E.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据
参考答案：ABCE
解题思路：
风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统需要收集的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统应该针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责、风险管理系统必须设置不同的登录级别，以保证系统的安全。D项，风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些是动态的，系统不能制约数据的特性。
89.当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有( )。
A.市场利率下降，银行整体价值增加
B.市场利率不变，银行整体价值不变
C.市场利率上升，银行整体价值减少
D.市场利率下降，银行整体价值减少
E.市场利率上升，银行整体价值增加
参考答案：ABC
解题思路：
当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。
90.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证银行的业务持续运行，针对以上案例分析，下列描述正确的有( )。
A.外包有利于银行将工作重点放在核心业务上
B.外包服务最终责任人依然是X银行
C.X银行旨在通过业务外包来转移操作风险
D.业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险
E.业务外包本身也可能存在风险
参考答案：ABCE
解题思路：
D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。
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