2016年5月银行业专业人员职业资格考试初级《风险管理》真题：多项选择题
81.依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的是( )。
A.风险暴露类指标
B.风险迁徙类指标
C.风险水平类指标
D.风险识别类指标
E.风险抵补类指标
参考答案：BCE
解题思路：
依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标(试行)》，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。
82.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。
A.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
B.未审核客户有效身份证办理大额取现业务
C.未能正确识别假钞
D.未经授权办理大额取现业务
E.无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务
参考答案：BCDE
解题思路：
现金存取款柜台业务环节中存在的操作风险的违规事项，除BCDE四项外，还包括：①离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管;②外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。
83.下列哪些信用风险预警指标的变化，反映了企业客户所在行业风险上升?( )
A.资本积累率下降
B.行业净资产收益率下降
C.行业盈亏系数下降
D.劳动生产率下降
E.行业销售利润率下降
参考答案：ABCDE
解题思路：
行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：①行业环境风险因素，主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面;②行业经营风险因素;③行业财务风险因素，行业财务风险分析指标体系主要包括净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标;④行业重大突发事件。
84.商业银行在分析金融危机对信贷资产质量影响的压力测试中，应当考虑的风险因素有( )。
A.出口额的大幅下降
B.失业率的快速上升
C.CDP增速的急剧下降
D.房地产价格的显著下降
E.保持较低的利率水平
参考答案：ABCD
解题思路：
进行压力测试时，应考虑的主要风险因素包括以违约概率提高为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化，其中应清楚地把握影响债务人还款能力的主要因素，如对交易对手或债项产生整体影响的经济或行业衰退、重大市场冲击和流动性紧缩等因素。E项，较低的利率水平可以减轻债务人的还款压力，有利于信贷资产质量的改善;ABCD四项都属于经济或衰退的表现。
85.商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有( )。
A.限额管理
B.质押
C.净额结算
D.保证
E.抵押
参考答案：BCDE
解题思路：
信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。
86.商业银行对记入交易账户的头寸必须具有明确的头寸管理政策和程序，主要包括( )。
A.密切关注交易规律等市场状况
B.将交易头寸的情况定期报告给高级管理层
C.交易和限额管理政策/程序
D.交易头寸应按照公允价值计价
E.评估市场变量的质量和可获得性
参考答案：ABCE
解题思路：
记入交易账户的头寸应具有明确的头寸管理政策和程序，包括：①设置头寸限额并进行监控;②交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸;③交易头寸至少应逐日按照市场价值计价;④按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;⑤根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。同时，还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。
87.商业银行在建立和完善市场风险管理体系的实践过程中，应当确保( )。
A.市场交易部门的前台交易和后台管理职能严格分离
B.市场风险管理人员掌握所需的风险识别、计量、监测和控制方法/技术
C.各职能部门具有明确的职责分工
D.风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立
E.风险管理人员充分了解本行与市场风险有关的业务以及所承担的市场风险
参考答案：ABCDE
解题思路：
A项，前中后台职责划分清晰，严格分离设置，通过流程安排和有效的绩效考核机制，促使其相互约束、紧密配合;BE两项，商业银行的董事会和高级管理层应当对本行与市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法有足够的了解;CD两项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。
88.关于商业银行利率风险管理的表述，正确的有( )。
A.当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加
B.当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加
C.当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响
D.当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加
E.当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加
参考答案：ACE
解题思路：
当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。
89.商业银行流动性风险预警信号包括( )。
A.盈利水平显著降低
B.负面的公众报道
C.资产快速增长主要来源于临时性大宗融资
D.零售存款大量流出
E.融资成本大幅上升
参考答案：ABCDE
解题思路：
商业银行流动性风险预警信号主要包括：内部预警信号、外部预警信号、融资预警信号。AC两项，属于内部预警信号;B项，属于外部预警信号;DE两项，属于融资预警信号。
90.商业银行的战略风险主要体现在( )。
A.政治、经济和社会环境发生变化
B.为实现战略目标所需要的资源匮乏
C.整个战略实施过程的质量难以保证
D.商业银行战略目标缺乏整体兼容性
E.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷
参考答案：BCDE
解题思路：
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性;②为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷;③为实现战略目标所需要的资源匮乏;④整个战略实施过程的质量难以保证。
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