2017银行从业考试《风险管理》高频考点第八章练习
第八章 银行监管与市场约束
第八章考试占分4分，主要讲述了银行监管和市场约束，在复习时要注意风险监管原则、银行监管方法、市场约束参与方及其作用这些知识点。
一、单项选择题
1.在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。
A.机构设立
B.机构终止
C.董事和高级管理人员任职资格
D.资本监管
2.银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由( )三个层级的法律规范构成。
A.法律、行政法规、规章
B.立法、行政法规、规章
C.法律、监管文件、制度
D.立法、监管文件、制度
3.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是( )。
A.风险纠正
B.风险规避
C.市场退出
D.风险救助
4.下列( )不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A.《贷款通则》
B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》
C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》
D.《银团贷款业务指导》
5.下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是( )。
A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分
B.行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充
C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规
D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成
6.下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是( )。
A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B.银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险
C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用
D.股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险
7.银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是( )。
A.依法、公开、公正、有效
B.依法、公开、公正、效率
C.依法、公开、公平、效率
D.依法、公开、公平、有效
8.巴塞尔委员会于( )重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。
A.2005年4月
B.2006年4月
C.2005年5月
D.2012年9月
二、多项选择题
1.下列关于外部审计的说法正确的有( )。
A.外部审计已经成为银行监管的重要补充
B.外部审计没有独立权
C.银行与外部审计师是委托与被委托的关系
D.外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表
E.加强外部审计，会增加监管成本
2.广义上讲，银行业机构的市场准入包括( )。
A.机构准入
B.业务准人
C.区域准人
D.高级管理人员准入
E.级别准人
3.风险监管核心指标分为( )。
A.风险水平类
B.风险迁徙类
C.风险缓释类
D.风险对冲类
E.风险抵补类
4.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括( )。
A.财务会计报告
B.各类风险管理状况
C.公司治理信息
D.年度重大事项
E.存款人的获利情况
5.银行监管的“公开原则”的“公开”包含( )。
A.行政复议的依据、标准、程序公开
B.监管执法和行为标准公开
C.监管立法和政策标准公开
D.监管职权的信息公开
E.行政诉讼的依据、标准、程序公开
6.风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括( )。
A.流动性风险指标
B.资本充足程度
C.正常贷款迁徙率
D.盈利能力
E.准备金充足程度
三、判断题
1.外部审计与银行监管的方式、内容、目标存在共性。( )
2.银行监管的法律框架中法律的效力等级最高。( )
3.风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于静态的指标。( )
4.信息披露需均衡考虑信息披露的完整性原则以及保护专有及保密信息的需要。( )
2017银行从业考试《风险管理》高频考点第八章练习及答案
一、单项选择题
1.D[解析] 在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。
2.A[解析]银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规、规章三个层级的法律规范构成。
3.B[解析]风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正、风险救助、市场退出。
4.C[解析]以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。C选项为市场风险管理领域的监管指引。
5.C[解析]行政法规的效力高于规章，所以C项错误。
6.D[解析]股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。
7.B[解析]银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是依法、公开、公正、效率。
8.D[解析]略。
二、多项选择题
1.ACD [解析]外部审计已经成为银行监管的重要补充，所以A项正确;外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误;银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确;外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确;加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。
2.ABD[解析]广义上讲，银行业机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。
3.ABE[解析]风险监管核心指标分为风险迁徙类指标、风险抵补类指标、风险水平类指标三个主要类别。
4.ABCD [解析]信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息和年度重大事项。
5.ABC[解析]银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开;二是监管执法和行为标准公开;三是行政复议的依据、标准、程序公开。
6.BDE[解析]风险监管核心指标主要分为风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。风险抵补类指标用以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度等。A选项属于风险水平类指标，C选项属于风险迁徙类指标。
三、判断题
1.A[解析]外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性。外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。无论是外部审计还是银行监管，都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录，促进和保障银行经营管理信息的真实、准确、合规，并将其作为基本目标之一。
2.A[解析]银行监管的有效事实上必须具备完善的法律法规体系，银行监管法律框架应由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成，法律的效力等级最高。
3.B[解析]风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态的指标。
4.A[解析]略。
