2017年期货从业资格考试《法律法规》试题：部门规章与规范性文件（期货投资者保障基金管理暂行办法）2
11.期货投资者保障蕋金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告会计事务所审计后，报送( )。
A.财政部
B.中国证监会
C.中国人民银行
D.期货交易所
参考答案：AB
解题思路：
根据《期货投资者保障蕋金管理暂行办法》第十五条的规定，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。
题目来源：考无忧
12.期货投资者保障基金的( )应报财政部批准。
A.年度收支计划
B.使用
C.年度决算
D.追偿
参考答案：AC
解题思路：
根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十七条的规定，财政部负责保障基金 财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。
题目来源：考无忧
13.使用期货投资者保障基金前，( )应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失。
A.保障基金管理机构
B.中国证监会
C.期货交易所
D.财政部
参考答案：AB
解题思路：
根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十一条的规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。
题目来源：考无忧
14.( )应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表资料，确保财务 记录和档案完整、真实。
A.中国证监会
B.期货交易所和期货公司
C.财政部
D.保障基金管理机构
参考答案：BD
解题思路：
根据《期货投资者保障蕋金管理暂行办法》第十六条的规定，保障基金管理机构、 期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障蕋金的财务凭证、账簿和报表等资料， 确保财务记录和档案完整、真实。
题目来源：考无忧
15.期货投资者保障基金是在( )，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资 者保证金损失的专项基金。
A.投资者严重违法违规
B.投资者风险控制不力
C.期货公司严重违法违规导致保证金出现缺口
D.期货公司风险控制不力导致保证金出现缺口
参考答案：CD
解题思路：
参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二条规定。
题目来源：考无忧
16.出现( )等情况，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。
A.保障基金总额达到8元人民币
B.保障基金总额达到5亿元人民币
C.期货交易所、期货公司遭受不可抗力
D.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险
参考答案：ACD
解题思路：
根据《期货投资者保障菡金管理暂行办法》第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：(一)保障基金额达到8亿元人民币;(二)期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。
题目来源：考无忧
17.期货投资者保障基金可以运用于( )。
A.购买中央级金融机构发行的金融债券
B.银行存款
C.购买国债
D.购买中央银行票据
参考答案：ABCD
解题思路：
无
题目来源：考无忧
18.下列关于期货找资者保障基金管理与监管的说法，不正确的有( )。
A.期货投资者保障基金管理机构应定期向中国证监会通报期货公司风险状况
B.期货投资者保障菡金可以用于购买国债
C.存在较高风险的期货公司应当每季度向保障基金管理机构提供财务监管报表
D.保障基金的年度收支计划和决算报财政部批淮
参考答案：AC
解题思路：
根据《期货.投资者保障基金管现暂行办法》第十八条规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。第十四条规定，保障基金的资金运用限于银 行存款、购买国偾、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债 券，以及中国证监会和财政部批准的典他资金运用方式。第十八条规定，存在较高风险 的期货公司应当每月向保障褪金管理机构提供财务监管报表。第十七条规定，财政部负 责保障基金财务监管。保陆驻金的年度收支计划和决算报财政部批准。
题目来源：考无忧
19.下列选项中，屈于可以动用期货投资者保障蓰金的情形的是( )。
A.期货公司严重违法违规导致保证金出现缺「I
B.期货公司风险控制不力等导致保证金出现缺口
C.可能严1：危及社会稳定和期货市场安全时
D.期货市场波动
参考答案：ABC
解题思路：
根据《期货投资者保障越金管现暂行办法》第十九条规定，期货公司因严诋违法 违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定 使用保障蕋金，对不能淸偿的投资者保证金损失予以补偿。
题目来源：考无忧
20.( )应当妥善保存有关期货投资者，确保财务记录和档案完整、真实。
A.中国期货业协会
B.保障基金管理机构
C.期货交易所
D.期货公司
参考答案：BCD
解题思路：
根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十六条规定，保障基金的财务凭证、账溥和报表等资料由保障越金赞理机构、期货交易所及其期货公司保存。
题目来源：考无忧
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