证券公司加强自营业务内部控制的措施主要有( )。
Ⅰ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制
Ⅱ.建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制
Ⅲ.提高自营业务运作的透明度
Ⅳ.建立完备的业绩考核和激励制度

  • AI、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
  • BI、Ⅱ、Ⅳ
  • CI、Ⅲ、Ⅳ
  • DⅡ、Ⅲ
参考答案: A
解题思路: 自营业务的内部控制。(1)建立“防火墙制度”。(2)应加强自营账户的集中管理和访问权限控制。(3)应建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度,确保投资过程事后可查证。(4)证券公司应建立独立的实时监控系统。(5)通过建立实时监控系统全方位监控自营业务的风险,建立有效的风险监控报告机制。(6)建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制。(7)建立完备的业绩考核和激励制度。(8)稽核部门定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面稽核,出具稽核报告。(9)加强自营业务人员的职业道德和诚信教育,强化自营业务人员的保密意识、合规操作意识和风险控制意识,自营业务关键岗位人员离任前,应当由稽核部门进行审计。