下面是某项目部制定的材料发放程序，申请领料→填写领料单→对材料称重或查数→领发料人员在领料单上签名确认，材料出库→根据领料单逐笔登记明细账→每天制作“领料汇总单"→检查明细账与“领料汇总单"是否相符→检查账实是否相符→传递领料单及“领料汇总单”。注意事项：①必须按出库流程的先后顺序操作，特别是必须先制单、签名，后发料。②特别强调：保管员发料时，必须在现场称重或点数。③“领料单”一式三联，第一联送达财务部；第二联仓库留存记账；第三联生产班组田子。根据背景资料回答下列问题。